Ve své stavební firmě nejprve propustil všechny zaměstnance. A následně je najal přes živnostenské listy. Uzavíráním dodavatelských smluv se „svými“ živnostníky tak Švarc ušetřil značné výdaje na zdravotním a sociálním pojištění. Zajímavý způsob, jak si zvýšit příjmy, okamžitě nalákal další podnikatele, kteří Miroslava Švarce napodobili. Stát, který tak přišel o část příjmů veřejných financí, švarcsystém brzy zatrhl.
Od začátku roku 1992 byl model „podnikatel zaměstnává podnikatele“ novelou zákona zakázán.
A Miroslava Švarce, kterého jeho model proslavil, poslal soud na 18 měsíců do vězení. V roce 1999 byl odsouzen za neodvedení daně, za neplacení sociálního a zdravotního pojištění a za neodvedení příspěvku na státní politiku zaměstnanosti. Miroslav Švarc byl také jedním z prvních tuzemských podnikatelů, který investoval do vrcholového fotbalu - během pár let se mu podařilo vytáhnout neznámý fotbalový klub z Benešova až do první ligy. Dnes žije v ústraní a šéfuje stavební firmě.
Švarcsystém přes zákazy využívají některé společnosti nadále. Jen v předloňském roce za zaměstnávání lidí na živnostenské listy dostalo zhruba 260 firem pokutu.
